作者：李占偉 單位：中國人民銀行延邊州中心支行

一、延邊州農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀

截至2011年末，延邊州轄內(nèi)有2家農(nóng)村商業(yè)銀行（延邊農(nóng)村商業(yè)銀行、長白山農(nóng)村商業(yè)銀行），5家縣級聯(lián)社（敦化、琿春、汪清、和龍、安圖農(nóng)聯(lián)社）和1家改制金融機(jī)構(gòu)（延河農(nóng)信社）。營業(yè)網(wǎng)點223個，在冊員工3,251名。資產(chǎn)總額331.8億元，其中：各項貸款164億元。負(fù)債總額317.7億元，其中：各項存款280.8億元。股本金16.6億元。2009年以來延邊州農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)各項指標(biāo)向好發(fā)展，資產(chǎn)總額連續(xù)兩年增幅在20%以上。延邊農(nóng)村合作銀行成功改制成為延邊農(nóng)村商業(yè)銀行、九臺農(nóng)商行控股成立長白山農(nóng)商行，延邊農(nóng)商行控股敦化、琿春聯(lián)社、延河金融機(jī)構(gòu)，票據(jù)資金兌付到位等一系列改革扶持措施，使得延邊農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)所有者權(quán)益實現(xiàn)135%的增幅，凈利潤由-0.2億元到2011年1.9億元。

二、建立存款保險制度對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可能產(chǎn)生的影響

(一)測算數(shù)據(jù)分析

1.存款結(jié)構(gòu)

延邊州農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)儲蓄存款客戶98%集中在0-10萬元區(qū)間，額度占比0-10萬元區(qū)間47%。其他區(qū)間較為平均，在10-15%之間，50萬以上客戶金額占比15%。單位存款0-10萬元區(qū)間客戶量占75%，金額卻僅占4%，而占9%的50萬以上區(qū)間客戶，金額占比達(dá)到90%。單位存款以50萬以上大客戶為主。

2.存款轉(zhuǎn)移后相關(guān)數(shù)據(jù)變化

以受保護(hù)存款額度外的存款全部轉(zhuǎn)移為假設(shè)（2011年末數(shù)據(jù)）。當(dāng)存款保險限額為10萬元時，會有185.6億元存款轉(zhuǎn)移，占各項存款的66%；貸款隨之減少94.8億元，占各項貸款的58%；存貸款的變化帶動利息收支支出發(fā)生變化，利潤由轉(zhuǎn)移前的2億元，變?yōu)?2.1億元。資本充足率平均下降2個百分點，不良率會因機(jī)構(gòu)不同呈現(xiàn)出較大差異。當(dāng)存款保險限額為20萬元時，會有158.7億元存款轉(zhuǎn)移，占各項存款的57%；貸款隨之減少74.6億元，占各項貸款的45%；利潤變?yōu)?1.1億元。資本充足率波動在1%左右，不良率增長在1-20個百分點，機(jī)構(gòu)差異同于10萬限額。當(dāng)存款保險限額為30萬元時，會有140億元存款轉(zhuǎn)移，占各項存款的50%；貸款隨之減少60.8億元，占各項貸款的37%；利潤變?yōu)?0.4億元。不良率增長2-6個百分點，但延河社仍然增長20個百分點，資本充足率波動在1個百分點以內(nèi)。當(dāng)存款保險限額為50萬元時，會有115億元存款轉(zhuǎn)移，占各項存款的41%；貸款隨之減少42.2億元，占各項貸款的26%；利潤由2億元變?yōu)?.38億元；資本充足率與不良率的變動都在1個百分點內(nèi)。

3.保費與利潤

如果僅依據(jù)受保護(hù)存款部分繳納保費，則按照0.01%的保費費率，延邊農(nóng)信社的利潤會減少177萬元；0.03%費率，利潤減少530萬元；0.1%的費率利潤減少1762萬元。但如果按照全部存款測算0.01%費率利潤下降278萬元；0.03%費率利潤下降834萬元，0.1%的費率利潤下降2780萬元。

(二)調(diào)查問卷分析

受調(diào)查的各家法人機(jī)構(gòu)均覺得建立存款保險制度非常必要，50%的機(jī)構(gòu)認(rèn)為存款保險制度出臺會引發(fā)存款大規(guī)模轉(zhuǎn)移；37%機(jī)構(gòu)認(rèn)為會對金融機(jī)構(gòu)有較大沖擊，63%認(rèn)為會有沖擊但不會很大；50%認(rèn)為會對金融穩(wěn)定形成較大沖擊；37%選擇強(qiáng)制性投保，其他選擇自愿投保；37%認(rèn)為受保護(hù)存款范圍為全部存款，50%認(rèn)為應(yīng)是儲蓄存款+單位存款，僅1家機(jī)構(gòu)認(rèn)為只保護(hù)儲蓄存款；50%認(rèn)為應(yīng)全額保險；37%認(rèn)為應(yīng)保30萬，50%認(rèn)為應(yīng)保50萬元，1家認(rèn)為保20萬；75%認(rèn)為最高限額控制在50萬元，25%認(rèn)為100萬元；所有機(jī)構(gòu)都選擇事前保險；費率制度選擇集中在基于風(fēng)險的差別費率制；收取保費指標(biāo)依據(jù)選擇資產(chǎn)25%、機(jī)構(gòu)25%、資本充足率50%；保費基數(shù)選擇集中在受保護(hù)存款；制度職能集中在風(fēng)險最小化型。

(三)影響預(yù)測分析

1.客觀數(shù)據(jù)分析

如果按照現(xiàn)有假定條件（受保護(hù)存款外全部轉(zhuǎn)移）依據(jù)測算數(shù)據(jù)看，存款保險制度建立將對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)形成非常大的沖擊。存款大幅轉(zhuǎn)移、利潤下降急速、資本充足率與不良率均會出現(xiàn)大幅惡化，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)無一幸免。存款保險限額要定在50萬以上才能實現(xiàn)正利潤，保費費率增加金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營成本。從存款結(jié)構(gòu)來看，數(shù)據(jù)顯示：儲蓄存款98%客戶為0-10萬，10-20萬、20-30萬各占1%，如果從客戶數(shù)覆蓋情況來看，限額定在10萬元會覆蓋大部分存款客戶。從金額來看20萬限額會覆蓋67%，30萬限額會覆蓋72%存款。單位存款壓力較大，50萬以上客戶資金占到90%，即使將限額定在50萬元，才只能覆蓋10%的存款。

2.主觀預(yù)測分析

存款保險制度不會造成大量存款流失，不會對金融穩(wěn)定造成大的沖擊。實施存款保險度可能會對農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營造成一些影響，但實施存款保險制度對銀行的存款及貸款方面的影響不會很大。這是因為一方面目前的存、貸款存量本就基于沒有存款保險制度覆蓋的情況下，實施存款保險制度的影響更多地會體現(xiàn)在對存款人利益更好地保護(hù)上，相比以往沒有制度保障，存款保險制度的影響更多地是正面的積極的影響，存款人的存款意愿更多地會向存款意愿增加方面發(fā)展。另一方面，即使存款人出于存款余額超過保護(hù)限額考慮轉(zhuǎn)移存款，但就整個銀行業(yè)來講，存款保護(hù)限額是國內(nèi)統(tǒng)一的，只要存款人還有存款意愿這部分存款流失的可能性不大。第三，在國內(nèi)其他投資市場相對穩(wěn)定的情況下，由于沒有更好地投資機(jī)會，加之國內(nèi)存款人存款意愿普遍較高，絕大部分未保護(hù)存款也只會在各個銀行之間流動，對整個區(qū)域的金融穩(wěn)定不會造成太大影響。第四，存款保險制度根本是防范風(fēng)險，目前延邊農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)向好發(fā)展，經(jīng)營成效顯著，市場占有率高、服務(wù)與管理水平客戶認(rèn)可，如果沒有極端事件發(fā)生，存款轉(zhuǎn)移可能性不大。

存款保險制度對農(nóng)商行的影響主要集中在保費支出對利潤指標(biāo)的影響上。由于存款保險制度造成存貸款劇烈變動的可能性較小，存款保險制度對農(nóng)商行的影響將主要集中在保費支出增加對農(nóng)商行利潤影響上來。可能引發(fā)公款私存。由于單位存款集中在大額存款（50萬以上），如果存款保險保護(hù)限額不區(qū)分儲蓄存款與單位存款，則有可能引發(fā)客戶用公款私存規(guī)避風(fēng)險。可能引發(fā)道德風(fēng)險。一是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可能會因額外的保費支出而更有沖動去做高收益項目，同時降低對資金運行狀況的管理。二是在存款保險制度下，存款人會認(rèn)為自己的存款已經(jīng)受到保護(hù)，而會選擇那些隱性存款利率較高，但經(jīng)營風(fēng)險亦較高的金融機(jī)構(gòu)，而這些金融機(jī)構(gòu)也希望通過“高收益”來吸引存款。長此以往將使得存款不斷向高風(fēng)險金融機(jī)構(gòu)聚集，并造成金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營成本的居高不下，難以積累資金改善風(fēng)險狀況。三是部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)加入存款保險體系后會產(chǎn)生存款人利益已由存款保險機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，與自身關(guān)系不大的不負(fù)責(zé)任的想法，從而忽視風(fēng)險管理，進(jìn)而釀成信貸風(fēng)險。對制度理解不當(dāng)或宣傳誤導(dǎo)，可能出現(xiàn)短期存款大轉(zhuǎn)移。存款保險制度的推出，即向社會發(fā)出一個強(qiáng)烈的信號——政府將不再為銀行的破產(chǎn)承擔(dān)任何責(zé)任，盡管交由另外一個機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)問題賠償，但短期內(nèi)大部分社會公眾肯定更信任以往政府對銀行的隱形擔(dān)保，極可能在存款保險制度建立的初期，發(fā)生大量存款由農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)向大型銀行搬家的情況，加之大型商業(yè)銀行的營銷、宣傳，客戶有可能會認(rèn)為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在風(fēng)險，或者擔(dān)心國家不為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險買單了，而對其產(chǎn)生信任危機(jī)，進(jìn)而產(chǎn)生信用危機(jī)。