本文作者：張傳良 單位：福建江夏學院金融學系

“金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心”.農村金融作為現(xiàn)代金融業(yè)的一個重要組成部分.村鎮(zhèn)銀行的產生與發(fā)展，進一步完善了農村金融體系，緩解了農村貸款難，有力的支持新農村建設，促進“三農”經(jīng)濟發(fā)展.但是，不容忽視的是村鎮(zhèn)銀行在經(jīng)營過程中面臨許多風險.研究和探討如何有效防范村鎮(zhèn)銀行金融風險，把村鎮(zhèn)銀行真正辦成具有可持續(xù)發(fā)展能力的銀行，具有重要的理論和現(xiàn)實意義.

1福建建甌石獅村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀

建甌市是福建省的一個農業(yè)大市，位于福建省北部，閩江上游，武夷山脈東南面、鷲峰山脈西北側.疆域總面積4233平方公里，其中山地519萬畝，耕地49.2萬畝；全市轄10個鎮(zhèn)、4個鄉(xiāng)、4個街道，217個村、27個居民委員會，總人口53.89萬，其中農業(yè)人口42.5萬；占總人口78.86%.建甌土地肥沃，物產豐富，素有“金甌寶地”、“竹海糧倉”、“綠色金庫”和“酒城筍都”之稱.茶果、木竹和畜禽三大農業(yè)主導產業(yè)和錐栗、食用菌、糧食蔬菜等十三個重點農產品優(yōu)勢明顯.是全國商品糧基地市、“全國重點林業(yè)縣（市）”、全省柑桔生產基地市和“中國名特優(yōu)經(jīng)濟林錐栗之鄉(xiāng)”，盛產蓮子、食用菌、澤瀉、仙草和松脂等多種土特產品.蓮子、筍制品、大米、茶葉、蘆柑和葡萄等眾多農產品獲綠色食品或無公害有機食品認證，建甌錐栗獲得中國地理標志證明商標.建甌市“三農”貸款需求旺盛，市場可開發(fā)潛力很大.

面對建甌市“三農”的特色與資金需求，經(jīng)福建銀監(jiān)局批準，福建建甌市石獅村鎮(zhèn)銀行于2008年7月12日正式掛牌營業(yè).這是福建省設立的首家村鎮(zhèn)銀行.它是由福建石獅農村合作銀行全額出資2000萬元組建，實行執(zhí)行董事授權下的行長負責制，法定代表人和執(zhí)行董事均由母行董事長兼任，副行長和監(jiān)事也由母行委派.建甌石獅村鎮(zhèn)銀行積極開展存、貸、匯等各項業(yè)務，以滿足建甌市農村融資需求，特別是小額信貸需求.建甌石獅村鎮(zhèn)銀行市場定位為“立足城鄉(xiāng)，服務三農”，踐行“高效、優(yōu)質、便捷”的服務理念.目前建甌市共有銀行業(yè)金融機構營業(yè)網(wǎng)點64個，從業(yè)人員674人.而建甌石獅村鎮(zhèn)銀行目前僅有2個營業(yè)網(wǎng)點、32位工作人員，占當?shù)貜臉I(yè)人員總數(shù)的比例不到5%.截至2009年末，各項存款余額就已突破億元大關，各項存款余額比年初增長61.61%；各項貸款余額近八千萬元，比年初增長313.27%，無不良信貸資產；農戶貸款余額比年初增長350.46%，占比85.75%，較好地遵循了監(jiān)管部門期望的“小額、分散”的放貸原則；實現(xiàn)凈利潤38多萬元，繳交各項稅收20多萬元.一舉扭轉了2008年末的虧損局面，提前實現(xiàn)了開業(yè)3年盈利的目標.

建甌石獅村鎮(zhèn)銀行在業(yè)務上不斷創(chuàng)新.2009年4月，以“抵押＋擔保＋保險”的方式在全省率先開辦農機具抵押貸款，解決了農民購買大中型農機具資金不足的問題.同年8月在轄內率先開辦商標專用權質押貸款，為福建建甌黃華山釀酒有限公司提供信貸資金200萬元.同時，建甌石獅村鎮(zhèn)銀行嚴格執(zhí)行監(jiān)管部門有關規(guī)定，單一貸款比例、資本充足率和流動性比率和人民幣超額備付率，均在規(guī)定比例之內，建甌石獅村鎮(zhèn)銀行開始步入穩(wěn)健發(fā)展之路.

2福建建甌石獅村鎮(zhèn)銀行面臨的金融風險

2.1面臨的金融風險

2.1.1信用風險.對于村鎮(zhèn)銀行來說，信用風險不僅是一種重要的風險，而且是一種始終存在的風險.村鎮(zhèn)銀行面對的是大量的農戶和農村小微企業(yè)，缺乏以往的信用記錄和有效信用評估辦法，對農戶的貸款也缺乏財產作抵押，村鎮(zhèn)銀行的信貸資金存在嚴重的風險隱患.雖然目前建甌石獅村鎮(zhèn)銀行無不良信貸資產，但是隨著信貸資產業(yè)務的發(fā)展，不可避免會出現(xiàn)信用風險.

2.1.2經(jīng)營風險.改革開放以來，農村經(jīng)濟發(fā)展速度不斷加快，但與城市經(jīng)濟相比仍然有很大的差距.農業(yè)、農村經(jīng)濟作為高風險、低效益的弱勢經(jīng)濟，農民作為弱勢群體，嚴重受到自然條件和市場條件的制約，農民收入水平仍然偏低，2011年建甌市農民人均純收入只有8000多元，還債能力和抵抗風險能力弱，建甌石獅村鎮(zhèn)銀行面臨經(jīng)營風險.

2.1.3市場風險.村鎮(zhèn)銀行主要從事存貸款業(yè)務，主要面臨利率風險.目前我國銀行利率管理政策是存款管上限，貸款管下限.商業(yè)銀行可以實行差別化的利率.隨著我國利率市場化改革不斷推進，銀行業(yè)通過上浮存款利率，來吸收存款，村鎮(zhèn)銀行面臨利率風險.

2.1.4競爭風險.設立村鎮(zhèn)銀行必將加劇農村金融機構競爭的激烈程度，由于農村信用社市場定位與村鎮(zhèn)銀行相似，村鎮(zhèn)銀行面臨競爭風險.建甌石獅村鎮(zhèn)銀行目前僅有2個營業(yè)網(wǎng)點，再加上存貸款總量少，在競爭中處于不利地位.

2.1.5流動性風險.村鎮(zhèn)銀行基層網(wǎng)點少，老百姓認知不足，增儲難度大.目前建甌石獅村鎮(zhèn)銀行存款只占建甌市存款總量1.52%.并且，由于農業(yè)具有明顯的季節(jié)性，在春季，容易造成銀行存款減少和貸款需求的增加，村鎮(zhèn)銀行面臨流動性風險.

2.1.6操作風險.村鎮(zhèn)銀行人手少，建甌石獅村鎮(zhèn)銀行目前2個營業(yè)網(wǎng)點，僅有32位工作人員，再加上村鎮(zhèn)銀行設立時間短，新業(yè)務也在不斷發(fā)展，規(guī)章制度不完善，容易導致操作風險發(fā)生.

2.1.7政策風險.農村產業(yè)發(fā)展存在很大的盲目性,一種產業(yè)很容易出現(xiàn)大起大落,不易把握其發(fā)展狀況.農村基層政策不穩(wěn)定，產業(yè)發(fā)展方向不明確，也容易給村鎮(zhèn)銀行造成政策風險.

2.1.8聲譽風險.良好的聲譽是銀行長期發(fā)展的重要資源，是銀行的生存之本.由于村鎮(zhèn)銀行剛開業(yè)不久，業(yè)務品種少，業(yè)務能力還有待于拓展，品牌價值還沒有得到體現(xiàn)，個別員工工作失誤，可能給村鎮(zhèn)銀行聲譽帶來嚴重影響.

2.2金融風險產生原因剖析

2.2.1農村經(jīng)濟基礎薄弱，抵御風險能力低.農業(yè)和農民對自然條件的依賴性很強，抵御自然災害的能力弱.我國自然災害多發(fā)，農村往往是重災區(qū).村鎮(zhèn)銀行開展的業(yè)務要先滿足農村經(jīng)濟發(fā)展的資金要求，所以它的貸款業(yè)務主要是支持農業(yè)經(jīng)濟發(fā)展.農戶和農村小微企業(yè)獲得貸款資金大多是投入到種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和畜產品生產等農業(yè)經(jīng)濟中.與非農產業(yè)不同，農業(yè)生產具有較長的生產周期，從投入生產到獲得產出要有一定的時間周期.生產過程的每一環(huán)節(jié)都容易受到自然條件的影響和制約，從播種、養(yǎng)殖到收獲，整個過程處于一定程度的風險之中.因此，當貸款獲得者無法取得預期的收入時，村鎮(zhèn)銀行就面臨經(jīng)營風險.如2010年6月20日建甌市遭受了一場特大洪災，農業(yè)遭受重大損失.農作物受災面積25萬畝，其中糧食作物10萬畝、經(jīng)濟作物15萬畝；農作物成災面積17.5萬畝，其中糧食作物7萬畝、經(jīng)濟作物10.5萬畝；農作物絕收面積10.1萬畝，其中糧食作物2.8萬畝、經(jīng)濟作物7.3萬畝；毀壞耕地面積1.3萬畝、其中灌溉面積0.91萬畝；淹沒蔬菜5.1萬畝，倒塌菇棚280座，食用菌被淹196萬袋，淹沒魚塘11000畝，死亡禽畜0.21萬頭，直接經(jīng)濟損失20398萬元.