作者：羅瓊芳 單位：廣東省農工商職業技術學校

金融信貸風險產生的原因及分析

作為信貸風險防范的一種，《刑法修正案（六）》規定了騙取貸款罪，該罪名的出臺，對于打擊破壞金融管理秩序的犯罪起到了一定遏制的作用。但是，從“610”系列騙取貸款案來說，能讓犯罪分子屢屢得逞的另一個重要原因，則是受害的金融部門無論在制度上還是在實際操作上都存在諸多漏洞。“610”系列騙取貸款案的產生，既有其外在的客觀原因，又有其內在的人為因素。

（一）金融法制建設相對落后，給騙取貸款行為提供了滋生的環境和可能長期以來，銀行的管理一直沒有納入科學、健全的法制運行軌道，一些銀行內部的信貸管理表現為無法可依和有法不依，缺乏自我約束機制，職責不明，自身的信貸隊伍和管理機制建設有不少漏洞。這就在客觀方面使得犯罪分子有機可乘，能夠采取各種欺騙手段四處騙取貸款或借貸后躲債、賴債、銀行方面往往表現為無可奈何。

（二）一些金融機構信貸管理不嚴，有章不循，甚至嚴重違紀貸款在信貸管理上，各家銀行和金融機構都有一套明確的規章制度，對信貸管理的政策、原則和制度三令五申，特別強調要堅持貸款發放的程序和貸款的“三查”制度。但從發生的“610”系列騙取貸款案來看，這些貸款原則和制度在有些金融部門沒有真正得到落實。具體表現在：

1.不認真執行貸款的“三查”制度，在發生的“610”系列騙取貸款案中尤為突出。（1）貸前不嚴格調查。在2006年期間，廣東某集團有限公司向廣東農業發展銀行申請2.2億元人民幣信用貸款時，該企業已基本是處于停產停業狀態了，所有提供給銀行的企業財務報表和稅務機關的企業財務報表完全是兩個不同的版本。一些信貸人員對企業進行貸前調查時，居然毫無察覺，馬虎了事。（2）貸中審查不嚴。在該案中，廣東某集團有限公司向農發行湛江分行提供的15份虛假的《糧權確認書》中，其中有兩個公司是沒有糧食倉庫的，但該確認書卻標明上述兩公司倉庫存糧多少噸。如果信貸人員真正到這個公司核實的話，就不會鬧出如此笑話，銀行也不會上當受騙。廣東某集團有限公司向中國建設銀行湛江分行提供的6份虛假農副產品購銷合同中，其中有兩份合同供方的名稱和供方印章是不一致的，如此大的漏洞，信貸人員都沒有審查出來。（3）貸后不檢查。“610”系列騙取貸款案中，所有的信貸人員對企業的貸款用途都沒有實施跟蹤核實，以致貸款被挪作他用，造成國家信貸資金的重大損失。

2.不認真執行貸款的擔保制度。實踐證明，貸款的擔保制度在減少貸款風險方面確實行之有效。但是，在辦理抵押擔保貸款手續中，不少金融機構不能嚴格執行貸款擔保辦法的規定，造成部分擔保形同虛設，存在種種不完善的問題。這些問題如果不加以解決，既失去貸款擔保降低貸款風險的作用，也為騙取貸款犯罪留下隱患。廣東某集團有限公司向湛江建行貸款中，根據材料顯示，提供給銀行抵押貸款的抵押物是5萬多噸，存放地點是廣東某集團有限公司倉庫內。據了解，廣東某集團有限公司倉庫存放玉米的最大容量是2萬多噸，而到案發為止，該公司倉庫存放的玉米所剩無幾，當辦案人員訊問犯罪嫌疑人封某玉米的去向時，封某的辯解是抵押的玉米在貸款銀行信貸人員的默許下，已陸陸續續賣掉了，而銀行的貸款至今尚未償還。

（三）一些銀行信貸人員專業知識不高，風險意識淡薄一些單位不抓對銀行信貸人員的崗位職能培訓和新業務、新知識的學習，造成部分信貸干部職工業務素質、專業技能不高，對貸款發放的原則、條件等掌握不準，不能做到嚴格、熟練地按照貸款發放的程序和有關規定發放貸款，再加上法律意識淡薄，識假防騙的警覺性和辨別能力不夠，使得犯罪分子有機可乘，利用工作疏漏，騙得貸款。在偵辦“610”系列騙取貸款案中，對信貸監管的銀行工作人員陳某調查其監管情況時，他承認單位派他這些業務不熟悉，連基本的財賬都看不懂的人去監管，怎么能履行監管職責。

（四）銀行的信貸稽查工作不夠深入一些單位對不按程序發放的貸款，往往不能通過稽查發現存在的問題。有的雖然發現了問題，也因為騙取貸款涉及貸款發放涉及決策人的責任，往往采取內部處理的方式，大事化小事，小事花了，把一些被“皮包公司”騙取貸款造成的損失充作貸款糾紛，掩蓋事實真相和有關人員的責任，沒有認真查明責任和糾正發現的問題，從而失去信貸稽查應有的責任。“610”系列騙取貸款案中，銀行信貸工作人員已經發現《糧權確認書》中所注明的糧庫已存在缺糧，虧倉現象后，馬上向相關銀行領導反映該問題。這并未引起銀行領導的重視，認真解決問題，而是對原來的虛假《糧權確認書》又重新確認，這不免有明知故犯之嫌。

（五）銀行間的無序競爭，給騙取貸款犯罪提供了滋生的環境一些金融機構為了開拓業務、增強競爭力，往往不顧資產質量和效益，盲目開展“爭貸大戰”和“拉儲大戰”，相互之間手段隱蔽、消息封鎖，必然會產生企業的多頭開戶和多頭貸款現象，給騙貸犯罪分子提供了騙貸的方便。

防范金融信貸風險的有效措施

“610”騙取貸款系列犯罪案件的發生，既暴露了金融機構在信貸隊伍、制度建設和管理方面存在的種種問題，也向銀行信貸部門敲響了警鐘，必須采取有效措施防患于未然。實踐證明，凡是經濟犯罪案件高發的單位，一般都存在各種管理不嚴、紀律松弛、有章不循、有法不依的現象。因此，只有使各金融機構自身的信貸管理工作逐步走向規范化、制度化、程序化和法制化，從加強內部管理著手，完善各項信貸管理制度，才能從根本上預防和杜絕騙取貸款案件的發生，保護國家信貸資金的安全，維護金融機構的正當權益。根據騙取貸款犯罪發生的原因，對信貸管理工作中存在的問題和薄弱環節，我們要結合實際情況，采取有效的措施和對策，各部門齊抓共管，標本兼治，立足治本。為此，筆者建議：

（一）認真執行《貸款通則》的規定，堅持貸款發放的基本原則和條件，嚴格按貸款程序發放貸款，是騙取貸款防范的首要工作從騙取貸款防范的角度來看，按程序發放貸款，特別是堅持貸款“三查”制度，即貸前調查、貸時審查、貸后檢查尤為重要。因為騙取貸款的一個共性是：具有虛構事實或隱瞞真相的欺騙性，而通過我們嚴格按照程序辦理貸款手續，認真調查、審查借款人的借款條件、借款用途和借款人信譽等方面的情況，就可以在貸款發放之前，在貸前調查或貸時審查的環節上，揭露出騙取貸款的欺騙性，識破騙貸伎倆，起到貸款被騙防范的作用。貸前調查主要應調查：借款單位的法人資格，保證人的資信情況，抵押物的合法性、真實性；貸時審查著重審查借款行為的合法性，審查訂立合同的規范性，審查借款合同的完整性，審查抵押物的報批和允許手續；貸后檢查主要應檢查貸款是否按規定用途使用，有無違反信貸政策、原則和借款合同的行為。