一、金融合作中避實(shí)就虛，掩蓋真相

很多小微企業(yè)因?yàn)闊o法與金融機(jī)構(gòu)合作，相當(dāng)多的情況是靠七湊八借的民間借貸來經(jīng)營，這是不爭的事實(shí)，而隱瞞這些真相的目的是：想取得銀行的信任，獲取資金支持。而一旦銀行資金真正投入，則存在很大的資金風(fēng)險(xiǎn)，其客觀原因主要是一部分小企業(yè)主會(huì)將這些從金融機(jī)構(gòu)取得的資金歸還高息借來的民間借貸，甚至還有一些小微企業(yè)看到社會(huì)民間借貸的高利潤后，放棄或縮小生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，挪用救命錢借給從事高利貸的公司，謀取非法利益，而一旦這些民間借貸公司不能按時(shí)兌現(xiàn)本息，則這部分資金成了實(shí)際損失，金融機(jī)構(gòu)的資金無法發(fā)揮應(yīng)有的作用。

二、客戶合作中不守信用

由于部分小微企業(yè)存在一些現(xiàn)實(shí)困難，特別是資金困難，因此他們常常處于資金嚴(yán)重饑餓狀態(tài)，反映在經(jīng)營上就是與上下游客戶合作中采取虛假承諾方式取得信任，而一旦從客戶手中取得了原材料，則很少按合同支付相關(guān)款項(xiàng)，一拖再拖，對(duì)下游客戶則盡可能收取預(yù)付款，形成長期占用，此外在工人工資方面也能拖則拖，形成長期欠薪，加之務(wù)工人員文化素質(zhì)不高，法律意識(shí)淡薄，導(dǎo)致問題長期得不到及時(shí)解決，引發(fā)惡性事件的情況時(shí)有發(fā)生。據(jù)筆者對(duì)魯西北某縣域經(jīng)濟(jì)圈小微企業(yè)群體調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這種情況十分嚴(yán)重，故意欠款欠薪比例達(dá)90%以上，每到節(jié)假日，總會(huì)看到不少討薪民工和要賬客戶堵在企業(yè)老板的門口進(jìn)行蹲守，但效果卻微乎其微。

綜上所述，某些小微企業(yè)所制造的“表觀誤區(qū)”，雖然只是一部分，但由于小微企業(yè)數(shù)量多，分布行業(yè)廣，影響面大，因而產(chǎn)生的社會(huì)負(fù)面效應(yīng)也很大，導(dǎo)致一些守信用的小微企業(yè)被動(dòng)受害，影響了其正常發(fā)展，鑒于此，我認(rèn)為從以下方面加以研究解決：

1.政府部門要盡職盡責(zé)，從真正關(guān)心和了解小微企業(yè)的角度出發(fā)，深入企業(yè)，解決問題，要腳踏實(shí)地，而不是走馬觀花，注意解決部分地方政府熱衷于上大項(xiàng)目，組織項(xiàng)目考察團(tuán)以及只發(fā)獎(jiǎng)牌不解決實(shí)際問題的傾向，力戒形式主義和做表面文章。既要聽企業(yè)報(bào)喜，更要聽企業(yè)報(bào)憂，對(duì)企業(yè)授予社會(huì)榮譽(yù)時(shí)，要聽取專家意見，特別是環(huán)保、社保、及財(cái)稅部門的意見，防止領(lǐng)導(dǎo)隨意許愿，把神圣的社會(huì)榮譽(yù)隨意潑灑，用社會(huì)公信力為一些不合格的企業(yè)遮丑，給一些不法業(yè)主提供招搖撞騙的機(jī)會(huì)，影響政府的形象。

2.金融部門要核定實(shí)實(shí)在在的“三表”，這里說的“三表”并不是通常企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)提供的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表。因?yàn)閷?duì)部分小微企業(yè)而言，往往是老板個(gè)人全部說了算，沒有什么規(guī)范的報(bào)表，甚至人為地羅列假報(bào)表，失去了報(bào)表的真正作用，我所說的“三表”是指“水電表、銀行現(xiàn)金對(duì)賬表、稅表”，銀行對(duì)賬表是銀行出具的，無法造假，交稅是嚴(yán)肅的行為，一般情況下企業(yè)不敢造假，也很難造假，因?yàn)槎悇?wù)部門在交稅單據(jù)上列明了各種稅收情況，且加蓋了公章。這樣銀行的信貸調(diào)查就相對(duì)真實(shí)，也就在一定程度上去偽存真，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.加強(qiáng)信用教育，擴(kuò)大執(zhí)法力度。創(chuàng)造良好的社會(huì)信用環(huán)境，是一項(xiàng)全社會(huì)性的共同事業(yè)，除了加強(qiáng)信用教育，促使小微企業(yè)主自律以外，金融部門也要向企業(yè)主灌輸這樣的思想，對(duì)欠款過多，人為拖欠貨款、工人工資的企業(yè)加強(qiáng)信貸約束，公安、法院、工商行政部門更要加強(qiáng)這方面的執(zhí)法檢查，對(duì)采取欺詐手段坑蒙拐騙的不法業(yè)主應(yīng)當(dāng)用法律武器加以打擊，保障債權(quán)人的正當(dāng)權(quán)益不受損失，同時(shí)，也要注意培養(yǎng)和發(fā)現(xiàn)守法經(jīng)營，信用度好的小微企業(yè)典型，給予一定的榮譽(yù)和獎(jiǎng)勵(lì)，金融部門對(duì)講信用的業(yè)主給予降低門檻、優(yōu)惠利率方面的支持，共同營造良好的社會(huì)信用環(huán)境，從而使小微企業(yè)在守法誠信的“土壤”中成長，自覺拋棄假面具，誠信經(jīng)營，發(fā)揮對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)生活的應(yīng)有貢獻(xiàn)。

作者：馮利軍 單位：山東省高唐縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社