商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與海外信貸管理探討

　　隨著大型商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)布局和業(yè)務(wù)拓展等國(guó)際化戰(zhàn)略步伐的加快，如何推動(dòng)海外信貸業(yè)務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展值得思考。基于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的特點(diǎn)，分析海外信貸管理的難點(diǎn)，包括合規(guī)要求的遵循、風(fēng)險(xiǎn)隱患的揭示、信貸政策的制定三個(gè)方面，并闡述評(píng)估成果在海外信貸管理中的運(yùn)用。

　　《現(xiàn)代商業(yè)銀行》(月刊)創(chuàng)刊于1999年，由中國(guó)工商銀行股份有限公司長(zhǎng)春金融研修學(xué)院主辦。《現(xiàn)代商業(yè)銀行》以推動(dòng)和發(fā)展我國(guó)商業(yè)銀行事業(yè)為已任。

　　1 引 言

　　近年來(lái)，隨著國(guó)家“走出去”、“一帶一路”戰(zhàn)略的推進(jìn)，面對(duì)潛力巨大的國(guó)際市場(chǎng)，為爭(zhēng)得更多的市場(chǎng)份額和提供更好的金融服務(wù)，國(guó)內(nèi)各大型商業(yè)銀行海外機(jī)構(gòu)布局和業(yè)務(wù)拓展等國(guó)際化戰(zhàn)略步伐明顯加快，作為核心業(yè)務(wù)之一的信貸業(yè)務(wù)呈迅猛上升之勢(shì)。推動(dòng)海外信貸業(yè)務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展，指導(dǎo)、規(guī)范海外機(jī)構(gòu)真正做到

　　有所為、有所不為”，正是海外信貸管理工作的重心。但是，相對(duì)于業(yè)已成熟的境內(nèi)信貸管理，海外信貸管理亟待強(qiáng)化和提高。由于海外機(jī)構(gòu)及其信貸客戶所在地的國(guó)家政治情形迥異，經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段不同，投資環(huán)境千差萬(wàn)別，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)甄別難度較大。因此，積極開展國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與海外信貸管理的調(diào)查研究，是當(dāng)前各家商業(yè)銀行在服務(wù)“走出去”、“一帶一路”戰(zhàn)略，尤其是在大力拓展海外業(yè)務(wù)、提升海外信貸管理水平工作中的一項(xiàng)重要任務(wù)。

　　2 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的特點(diǎn)

　　國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是針對(duì)各個(gè)國(guó)家和地區(qū)所面臨的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的具體情況和不同程度，在充分掌握大量信息的基礎(chǔ)上實(shí)施的科學(xué)、審慎的評(píng)價(jià)和展望，主要有以下特點(diǎn)：

　　2.1 內(nèi)容豐富，涉及全球大量經(jīng)濟(jì)金融及相關(guān)信息評(píng)估內(nèi)容涉及面廣，囊括了政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)等各個(gè)方面，并將一國(guó)(地區(qū))的金融狀況列為一個(gè)專題展開介紹，對(duì)貨幣政策、外匯政策、匯率制度、銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量、核心監(jiān)管指標(biāo)等熱點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行講解，據(jù)此提供海外金融環(huán)境的關(guān)鍵信息。美國(guó)是金融體系健全、市場(chǎng)監(jiān)管完備國(guó)家的代表。金融危機(jī)后，美國(guó)政府不斷加強(qiáng)金融市場(chǎng)監(jiān)管。該國(guó)監(jiān)管要求在辦理信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中，嚴(yán)禁任何基于信貸申請(qǐng)人的種族、膚色、宗教信仰、性別、年齡、國(guó)籍等的歧視性行為。

　　英國(guó)是未來(lái)金融發(fā)展不確定性較多國(guó)家的代表。英國(guó)宣布“脫歐”對(duì)其金融業(yè)的影響，長(zhǎng)期來(lái)看取決于英國(guó)與歐盟未來(lái)合作關(guān)系。該國(guó)監(jiān)管要求一家銀行對(duì)單一客戶或單一集團(tuán)客戶的風(fēng)險(xiǎn)敞口不得超過(guò)其資本金的25%，對(duì)金融機(jī)構(gòu)(包括其母公司)的風(fēng)險(xiǎn)敞口不得超過(guò)其資本金的100%，同時(shí)不得超過(guò)等值1.5億歐元。新加坡是金融業(yè)發(fā)達(dá)、幅員狹小國(guó)家的代表。該國(guó)是重要的國(guó)際金融中心之一，銀行業(yè)在新加坡占據(jù)重要地位。2017年4月，新加坡金融管理局(MAS)宣布維持適度寬松的貨幣政策，在“較長(zhǎng)期限”內(nèi)讓新元零升值。該國(guó)監(jiān)管要求一家銀行發(fā)放的房地產(chǎn)相關(guān)貸款(含房地產(chǎn)開發(fā)貸款、商用物業(yè)抵押貸款、個(gè)人住房按揭貸款等)、持有的房地產(chǎn)相關(guān)有價(jià)證券或表外資產(chǎn)不得超對(duì)非銀行類企業(yè)發(fā)放貸款、有價(jià)證券等各類資產(chǎn)余額的35%。

　　2.2 注重國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)研究、積極開展各類風(fēng)險(xiǎn)提示評(píng)估工作體現(xiàn)出強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，是對(duì)不同區(qū)域、不同類型的海外信貸業(yè)務(wù)在辦理過(guò)程中可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)事件的各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，進(jìn)行的深層次分析和研究，并在此基礎(chǔ)作出的針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)提示，其指明了海外機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)防范重點(diǎn)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。韓國(guó)是近年來(lái)政治事件暴露頻繁國(guó)家的代表。針對(duì)近年韓國(guó)政局動(dòng)蕩變化，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中對(duì)多起事件及其造成的國(guó)際關(guān)系較為緊張的不良后果做出了分析研判，對(duì)上述事件造成韓國(guó)個(gè)別大型企業(yè)經(jīng)營(yíng)的不確定性增大等進(jìn)行了重點(diǎn)分析，提示所在國(guó)海外機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警，全面排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，密切跟蹤在韓大型企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理情況，關(guān)注大客戶信用風(fēng)險(xiǎn)及授信方案執(zhí)行情況。

　　3 海外信貸管理的難點(diǎn)

　　由于受國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)復(fù)雜和海外機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)?ldquo;水土不服”的影響，海外信貸業(yè)務(wù)在快速發(fā)展的同時(shí)，也暴露了信用風(fēng)險(xiǎn)管理上的諸多局限性和薄弱環(huán)節(jié)。海外現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、檢查和審計(jì)反映，合規(guī)要求的遵循、風(fēng)險(xiǎn)隱患的揭示、信貸政策的制定三個(gè)方面是海外信貸管理的難點(diǎn)，亟待完善和提高。

　　3.1 金融環(huán)境區(qū)域間的差異性大增加了海外合規(guī)經(jīng)營(yíng)海外機(jī)構(gòu)處于不同的國(guó)家和地區(qū)，面對(duì)復(fù)雜多變的政治形勢(shì)和經(jīng)營(yíng)環(huán)境，多數(shù)海外機(jī)構(gòu)“跟隨有余、落地不足”，融入當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的程度不夠，信貸管理主動(dòng)性和合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)，在開展業(yè)務(wù)時(shí)，因在境外貸款資金回流限制、貸款集中度、貸款用途、離岸資產(chǎn)總額等方面未滿足當(dāng)?shù)乇O(jiān)管規(guī)定，多次遭受監(jiān)管部門處罰;此外，也存在因與受國(guó)際制裁名單業(yè)務(wù)發(fā)生交易而受到監(jiān)管部門處罰的現(xiàn)象，以上處罰不僅讓海外機(jī)構(gòu)承受了不必要的經(jīng)濟(jì)損失，造成的負(fù)面影響也較大，究其原因，主要是由于各國(guó)金融環(huán)境千差萬(wàn)別、監(jiān)管要求日趨嚴(yán)格以及各方信息不對(duì)稱所致。

　　3.2 全球各類風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性增加了海外風(fēng)險(xiǎn)防范的難度全球各類風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性以及信貸業(yè)務(wù)亟需發(fā)展的壓力，進(jìn)一步加大了海外機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范的難度。例如，部分海外機(jī)構(gòu)與注冊(cè)地和實(shí)體經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所均不在本機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)區(qū)域范圍內(nèi)的客戶發(fā)生信貸關(guān)系，此類跨區(qū)域貸款雖在短期內(nèi)擴(kuò)大了信貸業(yè)務(wù)規(guī)模，但在貸后管理方面嚴(yán)重缺位，無(wú)法實(shí)時(shí)對(duì)信貸資金的流向和用途進(jìn)行有效監(jiān)控;對(duì)部分大中型客戶、信用等級(jí)較高客戶的潛在風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足、揭示不夠，在選擇客戶時(shí)忽視客戶自身還款能力，過(guò)于注重其第二還款來(lái)源，致使貸款投向不合理;貸款發(fā)放時(shí)未充分落實(shí)授信方案中的審批條件，致使風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)發(fā)生后擔(dān)保措施未能起到應(yīng)有的風(fēng)險(xiǎn)緩釋作用;部分貿(mào)易融資業(yè)務(wù)無(wú)海關(guān)出口貨物記錄，且企業(yè)無(wú)法提供預(yù)付款憑證，但貿(mào)易各方又屬于關(guān)聯(lián)企業(yè)，難以確定貿(mào)易背景的真實(shí)性。

　　3.3 各國(guó)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展趨勢(shì)的不確定性增加了海外信貸政策制定的難度作為海外信貸管理“指揮棒”的海外信貸政策，必須緊密契合不同國(guó)家經(jīng)濟(jì)金融的實(shí)際情況和特點(diǎn)，但是每個(gè)海外機(jī)構(gòu)所在地的國(guó)別不同、政治制度不同，面臨的經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段、產(chǎn)業(yè)運(yùn)行情況、客戶經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)也不同，未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)更是不同，加之諸多不確定性因素的存在，使得海外機(jī)構(gòu)短期內(nèi)對(duì)此難以研究得非常透徹;但如果不妥善地將政策統(tǒng)一性與區(qū)域靈活性相結(jié)合，就難以適應(yīng)境內(nèi)外經(jīng)營(yíng)形勢(shì)和戰(zhàn)略發(fā)展的變化和需要，無(wú)法因地制宜體現(xiàn)差異性，更不能在推動(dòng)客戶和業(yè)務(wù)拓展方面發(fā)揮較好作用。各國(guó)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展趨勢(shì)不確定性的存在，進(jìn)一步增加了海外信貸政策制定的難度。

　　4 評(píng)估成果在海外信貸管理中的運(yùn)用做好國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估成為不斷加強(qiáng)海外信貸管理的關(guān)鍵所在，通過(guò)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估可以有效地指導(dǎo)海外信貸管理，增強(qiáng)其合規(guī)性;信貸管理的實(shí)踐又能極大深化商業(yè)銀行對(duì)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，提升評(píng)估水平。

　　4.1 國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中積累的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和監(jiān)管信息，將會(huì)促進(jìn)海外信貸業(yè)務(wù)合規(guī)管理水平的進(jìn)一步提升當(dāng)前境內(nèi)外同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，監(jiān)管檢查的標(biāo)準(zhǔn)和要求越來(lái)越高，處罰力度顯著增大，商業(yè)銀行日益重視防范合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)金融監(jiān)管規(guī)定和同業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)等信息進(jìn)行了重點(diǎn)了解，這些內(nèi)容同時(shí)也是海外信貸管理必須關(guān)注的重要方面。海外信貸管理要求充分掌握相關(guān)金融信息，切實(shí)減少因信息不對(duì)稱引發(fā)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的處罰。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和海外信貸管理的有機(jī)結(jié)合，將會(huì)極大推進(jìn)海外信貸業(yè)務(wù)合規(guī)管理水平的提升。

　　4.2 評(píng)估成果中發(fā)布的風(fēng)險(xiǎn)提示有助于增強(qiáng)海外信貸管理的針對(duì)性針對(duì)重大事件、市場(chǎng)行情變化進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示，特別是對(duì)一些受國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)影響較大的區(qū)域、行業(yè)和客戶進(jìn)行重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)提示，是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要內(nèi)容之一。風(fēng)險(xiǎn)提示的關(guān)注對(duì)象正是海外信貸管理的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，此項(xiàng)工作有助于提升海外信貸管理的針對(duì)性，從而加大對(duì)各類信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控力度，夯實(shí)海外機(jī)構(gòu)的信貸管理基礎(chǔ)，提升信貸管理的精準(zhǔn)性，有效保證信貸資產(chǎn)安全。

　　4.3 評(píng)估成果中做出的前瞻性預(yù)測(cè)對(duì)海外信貸政策的制定有較強(qiáng)的指導(dǎo)意義國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要求深入分析海外機(jī)構(gòu)所在地政治、經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的前景變化，對(duì)經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)進(jìn)行預(yù)測(cè)判斷;而制定信貸政策，也必須要對(duì)各國(guó)經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展趨勢(shì)進(jìn)行調(diào)查研究和分析預(yù)測(cè)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與海外信貸政策的制定、信貸投放的方向和統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)偏好的成密切相關(guān)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的前瞻性預(yù)測(cè)分析能夠有效支持、指導(dǎo)精細(xì)化“一行一策”信貸政策的制定，指明信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展方向，推動(dòng)海外信貸業(yè)務(wù)持續(xù)、健康發(fā)展。